Cada año es un año electoral cuando se trata de tomar decisiones sobre su declaración anual de impuestos sobre la renta.
A continuación, se presentan cuatro ejemplos comunes que pueden crear oportunidades de ahorro fiscal si elige la opción correcta.
Estado civil para la declaración de impuestos. Por lo general, presentar una declaración de impuestos conjunta en lugar de hacerlo por separado es beneficioso para una pareja casada, ¡pero no siempre!
Por ejemplo, si un cónyuge tiene una gran cantidad de gastos médicos y el otro no, su deducción médica total puede ser mayor si presenta la declaración por separado debido al umbral del 7,5 % del ingreso bruto ajustado (AGI) antes de poder deducir estos gastos.
Gastos de educación superior. Muchos padres de estudiantes universitarios se enfrentan a una decisión: si tomar uno de los dos créditos para gastos de educación superior o la deducción de matrícula y tasas.
Para complicar las cosas, los créditos y la deducción se eliminan gradualmente en función de diferentes niveles de ingreso bruto ajustado (AGI) modificado. Antes de elegir qué beneficio fiscal tiene más sentido, deberá evaluar todas las opciones.
Intereses de inversión. Los gastos de intereses de inversión se pueden deducir hasta el monto de los ingresos netos de inversión del año. Este ingreso no suele incluir ganancias de capital, debido al tratamiento fiscal favorable de este tipo de ganancia.
Sin embargo, puede optar por incluir las ganancias de capital para ayudarlo a deducir sus gastos de intereses. Incluso puede elegir qué ganancias de capital utilizar para esta deducción. Si elige esta opción, podría renunciar a la tasa impositiva favorable para las ganancias a largo plazo.
Ventas a plazos. Si vende bienes raíces u otros activos en cuotas durante dos o más años, la obligación tributaria se distribuye a lo largo de los años en que se reciben los pagos. Por lo tanto, es posible que pueda posponer el impuesto adeudado. Esta técnica puede reducir el impuesto total pagado según su tasa impositiva efectiva cada año.
Sin embargo, también puede optar por no aplicar el tratamiento de venta a plazos pagando el impuesto completo en el año de la venta. Es posible que desee optar por esta opción si sus ingresos son menores en el año de la venta.
Afortunadamente, existe ayuda para navegar por estas elecciones impositivas clave.
