Antes de cerrar su declaración de impuestos de este año, aún queda trabajo por hacer. Si el IRS o el departamento de ingresos estatales selecciona su declaración para revisión, deberá estar preparado. Esto es lo que debe hacer ahora:
- Conserve una copia de su Formulario 1040 indefinidamente. No tire ni destruya ninguno de sus Formularios 1040. Podría necesitarlos para corregir declaraciones de ingresos históricas del Seguro Social o para demostrar que presentó una declaración de impuestos.
- Los documentos de respaldo deben conservarse durante tres años. Los registros que respaldan su declaración de impuestos (es decir, formularios W-2, 1099, K-1, recibos, cheques cancelados, extractos bancarios y registros de kilometraje) deben conservarse durante un mínimo de tres años a partir de la fecha más tardía entre la fecha de vencimiento de la declaración de impuestos, la fecha en que presentó sus impuestos o la fecha en que pagó sus impuestos en su totalidad. Este enfoque garantiza que sus registros estén disponibles para una posible auditoría del IRS.
- Los registros de propiedades e inversiones deben conservarse durante más tiempo. Para comprobar su base imponible y su ganancia o pérdida imponible, todos los registros relacionados con sus bienes (su vivienda, propiedades de alquiler, acciones, bonos y otras inversiones) deben conservarse durante al menos tres años después de su venta o enajenación.
- Tenga en cuenta otros requisitos de conservación de registros. El período de tres años es la guía federal para las declaraciones estándar. Hay otros factores que deben considerarse, entre ellos:
- Requisitos estatales de conservación de registros (a menudo de seis meses a un año más)
- Requisitos de seguros, banca o administración de patrimonio
- Requisitos federales adicionales para las declaraciones de impuestos, incluyendo ingresos no declarados (seis años), valores sin valor (siete años) o deudas incobrables (siete años)
- No hay límite de tiempo para auditorías de declaraciones fraudulentas
- No se requiere un sistema de archivo específico, pero la organización es clave. La posibilidad de encontrar fácilmente sus documentos en caso de una auditoría simplificará considerablemente el proceso. Aquí tiene algunos consejos:
- Archive los registros por año en lugar de por tipo de ingreso o deducción. Dentro del archivo, ordene sus registros para que coincidan con el flujo del Formulario 1040.
- Considere escanear sus archivos para crear un archivo digital como respaldo.
- Cree archivos del 2025 ahora para guardar los documentos del año en curso.
- Destruya los documentos antiguos; no los tire sin más..
Si no está seguro de si conservar o destruir algo, consérvelo a menos que sepa que el documento puede reemplazarse
